一、內部稽核組織：本公司內部稽核部門隸屬於董事會，詳如組織圖。

二、內部稽核主管及人員配置共計二人。

三、內部稽核運作方式：

(一)依據本公司所訂定之『內部控制制度』、『內部稽核實施細則』及自行檢查

處理程序執行內部稽核作業。

(二)依規定填報年度查核計劃，實際執行情形，內控缺失及異常事項改善情形及

內部控制制度聲明書。

(三)內部稽核作業完成後作成稽核報告陳董事長核閱，如有發現缺失或異常事項

時，即洽承單位改善，並定期追踪改善情形。

(四)稽核報告及缺失改善情形除陳董事長核閱外，送監察人查閱且定期向董事會

報告。

(五)稽核人員每年參加有關內部稽核相關課程之進修。