一、內部稽核組織

本公司內部稽核部門隸屬於董事會，詳如組織圖。

二、內部稽核人員配置

內部稽核主管及人員配置共計二人。

三、內部稽核運作方式

1. 依據內部稽核制度進行稽核作業：
   擬訂本公司所訂定之《內部稽核實施細則》、《內部稽核查核實施辦法》及各項內部控制要項，執行內部稽核作業。
2. 稽核報告與相關文件：
   稽核報告應載明：
   ‧ 查核項目
   ‧ 查核方式與程序
   ‧ 內部控制缺失與異常事項
   ‧ 改進建議與追蹤辦理情形
3. 稽核人員應保持客觀獨立性：
   稽核人員應具備獨立性，並對稽核業務負責，不得兼任與稽核無關之職務。
4. 稽核人員應定期受訓：
   應接受每年不少於20小時之專業訓練，並定期進行職能評估，以提升稽核品質。
5. 稽核主管應向董事會報告：
   稽核主管應每季向董事會報告稽核執行情形。